Birleşik Arap Emirlikleri'nde (BAE) Nihai Lehdar Sahibi (UBO) başvurusu, ülkede faaliyet gösteren şirketler için zorunlu bir gerekliliktir. BAE hükümeti, kara para aklama, terörün finansmanı ve vergi kaçakçılığı gibi mali suçlarla mücadele çabalarının bir parçası olarak UBO dosyalama konusunda düzenlemeler getirdi.
BAE'de bir işletme sahibiyseniz, UBO dosyalamanın neleri kapsadığını ve BAE yasa ve düzenlemelerine uygunluğu sağlamak için gereklilikleri nasıl karşılayabileceğinizi anlamanız önemlidir.
UBO dosyalama, bir şirketin nihai lehtar sahiplerini belirleme ve BAE'deki ilgili makamlara kaydetme sürecini ifade eder. Nihai hak sahibi, şirketin nihai sahibi veya kontrolünü elinde bulunduran kişi veya kuruluştur. UBO dosyalama, bir şirketin mülkiyet yapısında şeffaflığı ve hesap verebilirliği teşvik etmenin bir yoludur.
BAE'de UBO başvurusu, Gerçek Lehdarın Usullerinin Düzenlenmesine İlişkin 58 tarihli (2020) sayılı Kabine Kararı ve Kara Para Aklamanın Önlenmesine ve Karşı Koymasına İlişkin 20 tarihli (2018) sayılı Federal Kanun gibi yasa ve yönetmeliklere tabidir. Terörizmin ve Yasadışı Örgütlerin Finansmanı (AML/CFT Yasası).
Birleşik Arap Emirlikleri'nde (BAE), şirketlerin Nihai İntifa Hakkına (UBO) ilişkin düzenlemelere uyması gerekmektedir. UBO uyumluluğunun amacı, şeffaflığı sağlamak ve kara para aklama ve terörün finansmanı gibi mali suçları önlemektir.
BAE'de bir işletmenin sahibiyseniz veya işletiyorsanız, UBO uyumluluğunun neleri kapsadığını anlamak ve şirketinizin uyumlu olduğundan emin olmak önemlidir. UBO düzenlemelerine uyulmaması, önemli mali ve itibar kaybına neden olabilir.
UBO'nun Anlamı
Nihai hak sahibi, bir şirketin nihai sahibi veya kontrolünü elinde bulunduran kişi veya kuruluştur. Bu, doğrudan veya başka yollarla dolaylı olarak bir şirkete sahip olan veya onu kontrol eden bireyleri veya tüzel kişileri içerebilir. BAE'de bir kişi veya kuruluş, bir şirketin hisselerinin veya oy haklarının %25 veya daha fazlasına sahipse veya bunları kontrol ediyorsa ya da şirketin karar alma sürecini başka yollarla kontrol edebiliyorsa, intifa hakkı sahibi olarak kabul edilir.
Bazı durumlarda, bir şirketin birden fazla nihai intifa hakkı sahibi olabilir. Şirketlerin UBO düzenlemelerine uyum sağlamak için tüm nihai hak sahiplerini belirlemesi ve kaydetmesi önemlidir.
BAE'de UBO Nasıl Dosyalanır?
UBO'yu BAE'de dosyalamak için şirketlerin ilgili yasa ve düzenlemelere uygunluğu sağlamak için belirli adımlar atması gerekir. Bu adımlar şunları içerir:
1. Şirketteki nihai hak sahiplerinin belirlenmesi ve doğrulanması.
2. Nihai hak sahiplerinin doğru ve güncel kayıtlarının tutulması.
3. UBO bilgilerinin ilgili makamlara belirtilen zaman dilimleri içinde, genellikle mülkiyet veya kontrol değişikliklerinden sonraki 60 gün içinde sunulması.
4. Yetkili makamlarla işbirliği yapmak ve durum tespiti veya uygunluk amaçları için gereken ek bilgileri sağlamak.
5. Kanun veya yönetmeliklerdeki herhangi bir değişikliğe uyumu sağlamak için UBO bilgilerini düzenli olarak gözden geçirmek ve güncellemek.
UBO dosyalama gereksinimlerine uyulmaması, bir şirket için önemli para cezaları ve yasal cezalarla sonuçlanabilir. BAE'deki tüm UBO dosyalama gerekliliklerini anlamanıza ve bunlara uymanıza yardımcı olabilecek deneyimli profesyonellerle çalışmak önemlidir.
UBO Uyumluluğu nedir?
UBO uyumluluğu, şirketlerin nihai intifa hakkı sahiplerini (bir şirketin sahibi veya kontrolünü elinde bulunduran kişiler) belirleyip ilgili makamlara kaydettirmesini gerektirir. Bu bilgiler daha sonra kara para aklama, terörün finansmanı, vergi kaçakçılığı ve diğer mali suç türleri ile mücadele etmek için kullanılır.
BAE'de UBO uyumluluğu, aşağıdakiler de dahil olmak üzere çeşitli yasa ve yönetmeliklere tabidir:
– Gerçek Lehdarın Usullerinin Düzenlenmesine İlişkin 58 Tarihli (2020) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı
– Kara Paranın Aklanmasının Önlenmesi ve Terörizm ve Yasadışı Örgütlerin Finansmanının Önlenmesine İlişkin 20 tarihli (2018) sayılı Federal Yasa (AML/CFT Yasası)
– Ekonomi Bakanlığı'nın Ekonomik Madde Gerekliliklerine (ESR) İlişkin Düzenlemelere İlişkin 10 Tarihli (2019) Kararı
BAE'de UBO Yönetmeliklerine Nasıl Uyulur?
BAE'deki şirketler, UBO düzenlemelerine uyumu sağlamak için belirli adımlar atmalıdır. Bu adımlar şunları içerir:
– Nihai intifa hakkı sahibi/sahiplerinin belirlenmesi ve ilgili makamlara kaydedilmesi
– Nihai hak sahiplerinin ve mülkiyet yapısındaki değişikliklerin doğru ve güncel kayıtlarının tutulması
– Mülkiyet veya kontroldeki potansiyel değişiklikleri belirlemek için sürekli durum tespiti yapmak
– Mali suçlarla ilgili her türlü soruşturmada yetkililerle işbirliği yapmak
Şirketler ayrıca UBO bilgileri için raporlama gereksinimlerinin farkında olmalıdır. BAE'de şirketler, sahiplik veya kontroldeki herhangi bir değişikliğin ardından 60 gün içinde UBO bilgilerini ilgili makama bildirmelidir.
UBO uyumluluğu, BAE'de iş yapmanın önemli bir parçasıdır. Şirketler, nihai hak sahiplerini belirleyip kayıt altına almak ve UBO düzenlemelerine sürekli uyumu sağlamak için adımlar atmalıdır. UBO gerekliliklerine uyulmaması, bir şirketin önemli mali ve itibari zarar görmesine neden olabilir. İşletmenizin BAE'deki tüm UBO düzenlemelerine uygun olmasını sağlamak için deneyimli profesyonellerle çalışmak önemlidir.